关于芜湖市繁昌区本级2023年预算绩效工作开展情况的说明

2023年繁昌区财政局在区委、区政府的领导下，高度重视、狠抓落实，不断推进预算绩效管理提质增效，努力提质扩面，取得较好工作成效。

一、预算绩效管理工作开展情况

根据《关于贯彻落实<中共安徽省委安徽省人民政府关于全面实施预算绩效管理实施意见>的通知》文件精神及市财政局相关工作要求，为进一步推进我区预算绩效管理工作，牢固树立绩效理念，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实行事前、事中、事后的全程绩效管理，开展以结果为导向的绩效目标编制，推动绩效目标实现，提高预算编制科学性和准确性，进一步提高资金配置使用效益。

（一）建立健全有关制度。按照中央、省及市对预算绩效管理工作的要求，参照上级财政部门出台的各项文件及政策规定并结合我区实际，贯彻落实《中共繁昌区委办公室 繁昌区人民政府办公室贯彻落实<中共安徽省委 安徽省人民政府关于全面实施预算绩效管理实施意见>的通知》及《关于成立预算工作管理领导小组的通知》，同时健全了关于绩效目标设置、绩效运行监控、绩效评价考核、绩效成果运用等一系列的配套政策，覆盖预算绩效管理全过程和重点领域。进一步厘清各实施环节的操作流程，明确各参与主体的管理职责，为全面实施预算绩效管理提供制度保障。

（二）从预算源头抓起。做好项目绩效目标编制工作。我区从2023年预算编制开始，要求预算单位对申报的预算项目，必须同步提交项目绩效信息，对未按规定申报绩效信息的项目，一律退回预算单位补充编报。区财政在对各部门预算批复的基础上，同时对项目支出绩效目标进行了批复。在编制2023年预算过程中，印发《关于报送2023年预算绩效目标的通知》，要求各预算单位对2023年预算安排的项目填报《预算项目绩效目标明细表》。2023年区本级编制项目绩效目标1188个，金额17亿元。对编制绩效目标的项目采取预算单位自行跟踪监控、财政部门重点监控相结合的监控机制，合力对绩效目标实现程度和预算执行进度实施“双监控”。进一步推行项目绩效、部门整体绩效自评，建立绩效评价常态化机制。

（三）做好重点项目的绩效评价工作。区财政为全面实施绩效管理，切实提高财政资金使用效益，在预算部门项目全覆盖全面自评的基础上，对上一年度新增项目和重点项目，主要包括民生工程、美丽乡村、农村危房改造等专项资金，从项目政策落实、目标任务完成、资金使用、项目管理、效益发挥及受益群众满意度等方面组织进行了重点绩效评价，切实做到“花钱必问效，无效必问责”。

二、推进预算绩效管理取得的成效

整体而言，我区开展预算绩效管理工作基本达到了阶段性预期效果，产生了较好的社会效益。

（一）绩效理念逐步树立。通过绩效管理，各部门单位逐步树立了绩效理念。通过设定绩效目标，部门清楚地了解实施项目所要取得社会效益和经济效益，其职能和目标得到了进一步明确，部门自我约束意识及责任意识明显提高。“使用财政资金要进行评价，必须讲究效益”的理念正逐步在形成。

（二）支出结构得到优化。运用绩效目标管理、事前评估、事中绩效监控、事后绩效评价相结合的预算绩效管理方式，把预算编制与部门发展规划和绩效目标联系起来，并跟踪问效。逐步改变了长期以来各部门单位“重预算轻管理、重分配轻监督、重使用轻效益”的现象，有效减少和防止盲目申报资金、无效支出及盲目支出等行为发生，使财政资金的运行更加合理高效，促使预算的编制更科学、更规范，有利于财政部门优化财政支出结构，合理分配资金，使有限的财政资金发挥更大的效益。

三、存在的问题及困难

实施全面预算绩效管理以来，预算单位基本确立了“讲绩效、重绩效、用绩效”的意识，各项工作有序推进，但对照改革目标，我区预算绩效管理工作存在一定问题及困难：

（一）工作质量和业务能力有待提高。绩效目标编制总体上仍处于上升阶段，目标编制存在内容不完整、指标不明确等问题，质量有待提高；绩效管理人员业务水平还不够专业，绩效管理方法与技术等有待改进。

（二）绩效评价指标体系有待完善。财政支出评价对象涉及行业多，项目之间差异较大，虽然区财政部门采用市财政部门建立的预算绩效指标库，但更多需要预算单位依据具体项目的特性单独设置，专业指标设置相对较弱，评价的针对性还不够强。

（三）绩效评价结果应用程度有待加强。绩效管理工作应全面贯穿于预算编制、执行和监督各个环节，但在实际工作中，绩效评价结果与项目预算安排、政策修订结合不够紧密，绩效管理的效益尚未充分显现。

四、下一步工作安排

（一）逐步扩大绩效管理范围。进一步强化部门绩效管理理念，从绩效目标申报、绩效运行监控、绩效自评、重点绩效评价等各个环节，强化基础工作。进一步落实绩效管理的各项制度措施，逐步拓宽绩效管理预算资金类别，增加绩效评价项目数量，提高项目支出金额占比。加强政策和项目事前绩效评估工作，作为政策出台和项目预算安排的前置条件。

（二）加强预算绩效管理业务培训。以实务为基础，围绕预算绩效评估、申报、审核、监控、评价、应用等绩效管理环节，分别从预算单位和财政科室角度，深入解析构建以绩效为导向的管理新机制、以目标为基础的管理新模式，助力芜湖市繁昌区预算绩效管理水平进一步提升。

（三）完善绩效评价体系建设。发挥预算部门的主动性、积极性，建立指标更新机制，梳理汇总符合当前预算绩效管理要求和行业管理特点的个性指标，将新制定的指标及时纳入指标库，更加注重量化指标设计，突出结果导向，做到动态更新完善。

（四）强化绩效评价结果运用。进一步完善绩效评价结果的反馈和运用机制，增强项目实施单位的责任感和紧迫感，在提升财政资金使用效益的同时，促进项目安排、政策设计更加合理科学。加强绩效考核，把绩效评价结果与以后年度预算资金安排紧密结合起来，与领导干部选拔任用、公务员考核结合起来，与问责约束机制结合起来，强调发挥“组合拳”效应，切实将预算绩效管理工作在我区落地生根、全面开花，推动我区财政预算管理水平再上新台阶。